סוף שנה מתקרב ולכן משרדנו מצרף מספר טיפים לקראת סוף השנה!
מקדמות מס הכנסה – מי שהיה לו גידול בהכנסות וצופה תוספת תשלום של מס הכנסה מומלץ לבצע את תשלום הזה עד 31/12/2023 – לאחר מכן תהיינה ריבית והצמדה!
מקדמות ביטוח לאומי – תשלומים לביטוח לאומי מהווים הוצאה (52% מוכר) ולכן מי שצופה הוספת תשלום לביטוח לאומי כדאי לבצע עדכון מקמות החודש (דצמבר 2023) ולבצע את התשלום על ההפרש! הוספת תשלום לביטוח לאומי נגזרת מגידול מההכנסה החייבת שלכם למס הכנסה.
עוסקים פטורים – תקרת העוסק הפטור לשנת 2023 היא כ-107,692 שקלים חדשים! אם אתם קרובים מאוד, מומלץ להתאפק לינואר 2024 כדי לא לעבור את התקרה.
הפקדה לקרן השתלמות – הפקדה לקרן השתלמות מהווה הוצאה ולכן יש להפקיד החודש! כמה להפקיד? מי שרוצה למקסם את ההוצאה זה 12,775 ש"ח ומי שרוצה גם להנות מרווחים פטורים אז עד 19,920 ש"ח. שימו לב שישנן מגבלות לגבי גובה ההוצאה המוכרת אם הכנסותכם נמוכות, ראו עוד פרטים פה.
פנסיה, ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה – אלו שלושה מכשירים חשובים שמעניקים זיכוי ו/או ניכוי ממס. חשוב להדגיש, פנסיה לעצמאים הינה גם חובה על פי החוק! ביטוח חיים ואובדן כושר הינם ביטוחים חשובים שמטרתם לבטח את התלויים בכם: בני זוג וילדים.
בדיקת הוצאות שנתית – כנסו לנתוני הנהלת החשבונות (דוח רווח חודשי שנתי) באתר שלנו. הדוח מפרט את ההכנסות וההוצאות שלכם. עברו על הנתונים בדוח, עברו על תדפיסי הבנק או כרטיסי האשראי. אולי שכחתם להביא לנו הוצאה כלשהי? אם כן – נא להשלים את כל ההוצאות עם החומרים שאתם מעבירים בגין נובמבר דצמבר עד ליום 08/01/2023. הצוות שלנו גם יעשה בדיקה אך חשוב להדגיש שרק אתם תדעו על הוצאות חד פעמיות!
שמירת קבלות וחשבוניות – אם לא שמרתם את הקבלות והחשבוניות דבר ראשון, נונונו! דבר שני במקרים מסוימים כן ניתן לדרוש את אישור התשלום כהוצאה אך לא ניתן לדרוש את המעמ בחזרה ללא חשבונית מס (רלוונטי רק לעוסקים מורשים).
מועד הגשת הדוחות השנתיים – ניתן להגיש את הדוחות השנתיים החל מאפריל מאי 2024 (אחרי פסח בד"כ) ולכן אנו ממליצים עד אז לרשום את רשימת המסמכים הנלויים שידרשו להגשת הדוח ולנהל תיקייה שכאשר היא תהיה מלאה תוכלו להעביר אלינו בקלות. מסמכים שיש לשמור שם הם: אישור הפקדות לקרן השתלמות, קופת גמל, טופס 867 למשקיעים במניות ופקדונות, דוחות עסקאות לסוחרים בקריפטו, סוחרים בברוקרים זרים, אישורי סיום תואר, אישור בגין השכרת דירות ובבעלותכם וכיוצ"ב.
הורדת כלל דפי הבנק וחיובי פירוט האשראי – הבנקים לא תמיד שומרים את המידע שנה אחורה ולכן מאוד מומל. להוריד את כל המידע, מפורט ככל הניתן ולשמור באחת התיקיות במחשב.
שינוי סטטוס משפחתי – אם התחתנם, נולדו לכם ילדים, התגרשתם, התאלמנתם או שחל כל שינוי במצבכם המשפחתי, אנא עדכנו אותנו.
קיזוז רווחי הון – אם נצמחו לכם רווחי הון במהלך שנת המס 2023, ובמקביל יש לכם נייר ערך שהינו בהפסד, שקלו לממש אותו על מנת לקבל החזר מס הכנסה על אותם רווחי הון שנוכה לכם במקור מס.
עסקת שבח ו/או עסקת רווח הון – אם עשיתם עסקה משמעותית בשנת 2023, שבגינה שילמתם מס שבח, אנא עדכנו אותנו.
